大阪市 梅田を中心に大阪府全域で幅広く対応します

生命保険の受取人は誰になっているか

今回は、相続と生命保険、医療保険の関係についてみていきましょう。

生命保険は相続財産に入る？？？

医療保険は相続財産に入る？（本来亡くなった方が貰うはずのものなので入ります。）

ここで押さえておくべきポイントは、民法と税法の２つの考え方が存在するということです。難しい話はなしとして、見ていきましょう。

大阪のとある相続相談を具体例にします。

父が亡くなり相続人は子供２人本人と姉のみの相続がありました。母は父以前に亡くなられています。父の遺産には、

不動産　３０００万円

預金　　２０００万円

生命保険１０００万円がありました。

生命保険は契約者、被保険者は父、受取人は本人です。

１０００万円も違うのに相続税が同じ額！？

さて、この相続に必要な手続きは、遺産分割と相続税の申告があります。

遺産分割は、法律通りに分割するとどうなるでしょう？

①分割する財産は、不動産、預金のみなので

本人５０００万÷２＝２５００万円　プラス生命保険１０００万円　合計３５００万円

姉　上記同様に２５００万円

②相続税申告での申告額は、生命保険も入りますから合計６０００万円

生命保険は控除枠がありますので、相続税の金額は本人も姉も同様の金額となります。

これをみると、姉の立場からすると１０００万円も少ないのに…と面白くない話ですね。

このようにして、喧嘩が始まってしまうことも少なくないのです。

姉は、面白くないので、生命保険も半分頂戴と争いはじめるのです。

しかしながら、法律では生命保険は分割の対象にはならないので、特別受益だ！と主張し始めるわけですが…

次回は、生命保険受取りは、特別受益！！？

についてお話しましょう。

ハムスターの独り言。
クリックしてねー☆

この記事を監修した行政書士

P.I.P総合事務所 行政書士事務所

代表

横田 尚三

保有資格

行政書士

専門分野

「相続」、「遺言」、「成年後見」

経歴

P.I.P総合事務所 行政書士事務所の代表を務める。 相続の相談件数約6,000件の経験から相談者の信頼も厚く、他の専門家の司法書士・税理士・公認会計士の事務所と協力している。 また「日本で一番お客様から喜ばれる数の多い総合事務所になる」をビジョンに日々業務に励んでいる。

---

• ←前の記事
• 次の記事→